La tabella iva va completata nella sezione "Black list" modificando i codici gia' esistenti o creando nuovi codici per la gestione differenziata tra operazioni di beni e di servizi , come richiesto dalla normativa.
Nel caso in cui l'attivita' dell'azienda preveda la gestione sia di articoli di tipo "beni" che di articoli di tipo "servizi", e' necessario duplicare i codici iva differenziandoli per beni e servizi.
Controllare il campo "tipo operazione" indicando il valore:
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IM Imponibile per le operazioni imponibili
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NI Non imponibile, per le operazioni non imponibili
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ES Esente, per le operazioni esenti
E' necessario evidenziare le operazioni "Non soggette ad IVA" con l'opzione "Tipo operazione" SN. Non soggetta
in quanto l'importo complessivo di tali operazioni verrà evidenziato in un campo distinto rispetto alle operazioni Imponibili, Non imponibili ed Esenti.
E' necessario evidenziare le operazioni "Fuori campo IVA" con l'opzione "Tipo operazione" FC. Fuori campo
in quanto tali operazioni verranno escluse dalla generazione dell'archivio movimenti black list, non essendo soggette a comunicazione.
Attenzione: Le operazioni "Fuori campo IVA" concorrono comunque alla determinazione del "Totale documento" che verrà confrontato con il tetto minimo di presentazione.